GUÍA PARA HACER EL TAX RETURN EN AUSTRALIA

GUÍA PARA HACER EL TAX RETURN EN AUSTRALIA
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¿Qué es el tax return en Australia?

El Tax Return en Australia es una declaración de impuestos que deben realizar todas las personas que hayan estado trabajando de forma legal en Australia.

Por lo tanto, aunque hayas estado trabajando en Australia con el visado de estudiante, tendrás que hacerla. No te preocupes, no es difícil, y además vamos a ayudarte con esta guía para que tengas todos los pasos muy claros.

¿Cuándo y porque tengo que hacerlo?

El año fiscal en Australia es distinto a como lo conocemos en España u otros países. Empieza el 1 de julio y termina el 30 de junio del año siguiente. El periodo para presentar la declaración de impuestos será desde el 1 de julio hasta el 31 de octubre.

Como ya hemos mencionado deberás hacer el Tax Return en Australia si has estado trabajando legalmente por cuenta ajena (TFN), propia (ABN) o en ambas, durante más de 6 meses y has generado unos ingresos de mas de $37.000 AUD..

Antes de continuar… vamos a repasar algunos conceptos básicos que ya te sonarán:

TFN y ABN: ¿Cómo influyen al Tax Return en australia?

  • TFN (Tax file number):
    • Es el número de la seguridad social australiana al cual van asociados todos los impuestos que tributes.
    • Al solicitarlo accedes al sistema tributario australiano y te habilita para trabajar por cuenta ajena.
    • El TFN es necesario para la declaración de las rentas obtenidas tanto por cuenta ajena como por cuenta propia.
  • ABN (Australian Business Number):
    • Es el número de alta como sole trader (autónomo australiano).
    • Es lo equivalente a un CIF en España y te permite trabajar por cuenta propia.
    • Necesitas tener el TFN para poder solicitar el ABN.
    • El ABN solo es necesario para la declaración por cuenta propia.

similitudes y diferencias fiscales entre el TFN y el ABN:

  • Similitudes:
    1. El formulario para hacer la declaración es el mismo. Eso si, si has trabajado con ABN tendrás que rellenar mas apartados.
    2. En ambos casos tributarás el mismo porcentaje que variará dependiendo del tipo de visado.
    3. En ambos casos (TFN y ABN) puedes deducirte gastos derivados de tu actividad profesional como por ejemplo herramientas relacionadas utilizadas en tu trabajo.
  • Diferencias:
    1. Una declaración exclusivamente habiendo trabajado por TFN normalmente te saldrá a devolver.
    2. Una declaración como autónomo por ABN suele salir a pagar si has ganado más de $18.200. El motivo principal es que no tienes un empleador que te haya ido reteniendo parte de tu salario.
  • ¿Se pueden combinar el TFN y el ABN en un mismo Tax Return?:

Sí. De hecho, es lo más normal. Si has trabajado por cuenta propia (ABN) y por cuenta ajena (TFN) al final del año fiscal deberás hacer una declaración con el total de las rentas obtenidas por las dos vías.

 

¿Qué documentos necesito para aplicar AL TAX RETURN EN AUSTRALIA?

Si aplicas al Tax Return en Australia, los documentos que necesitarás presentar pueden variar en función de si has trabajado por TFN o por ABN:

Documentos necesarios Tax Return en Australia

¿Mi tax return saldrá a devolver o a pagar?

Aunque dependerá de cada caso particular que te salga a pagar o a devolver. Por norma general, si estás con visa de estudiante y has trabajado la mayor parte del tiempo en TFN te saldrá a devolver ya que devolverán el dinero que te ha ido reteniendo tu empleador. Para los work & holiday existen algunas diferencias.

Hace unas semanas hablábamos de estas y más diferencias que existen entre la W&H y la Student Visa.

tax return en australia pagar devolver

el tax return en australia para estudiantes

  • Si has ganado menos de $18.200, deberían devolverte los impuestos que te ha retenido tu empleador/es durante el tiempo trabajado en Australia.
  • Si has ganado entre $18.200 y $37.000, deberás pagar un 19% solo sobre aquellas ganancias que sobrepasen los $18.200.
    Por ejemplo, si ganas $18.300 te pasas por $100 y pagas 19% sobre esto, $19.
  • Si has ganado más de $37.000 deberás pagar de entrada una base de $3.572 más un 32,5% de cada dólar superior a los primeros $18.200.

el tax return en australia con work & holiday visa

  • A partir del 1 de Enero de 2017 y hasta el 30 de Junio de 2017, los impuestos aplicables a tus beneficios generados serán el 15% desde el primer dólar ganado y hasta los $37.200 AUD. A partir de los $37.200 AUD los impuestos aplicables a tus beneficios generados serán del 32,5%.

Deducciones y Retenciones del Tax Return en Australia

  • Deducciones:
    • Las deducciones son todo aquello que has tenido que comprar y pagar para realizar tu trabajo tanto por cuenta ajena (TFN) como por cuenta propia (ABN).
    • Para identificar las deducciones normalmente basta con aplicar la lógica. De todas formas, ante la duda, es mejor consultar a un experto en contabilidad y en fiscalidad (tax accountant).
    • Algunos ejemplos de deducciones podrían ser el uniforme del trabajo o herramientas específicas para realizar tu trabajo.
  • Retenciones:
    • Las retenciones son las cantidades que tu empleador te ha ido reteniendo en cada nómina (calculado sobre la base de salario/semana).
    • Estas retenciones a lo largo del año fiscal se considerarán como impuestos ya pagados por adelantado en tu declaración de la renta. Esto significará que se os contará como cantidad a devolver menos la cantidad a pagar sobre el 19% de los dólares que hayas ganado sobre el umbral de 18.200 dólares.
    • Por ejemplo, si en tu año fiscal tu empleador te ha retenido un total de 2000 dólares y te sale a pagar $500, el ATO te devolverá $1500.

VEAMOS Algunos ejemplos reales de TAX RETURN en Australia:

Caso 1: Declaración mixta (tfn Y ABN)

Juan trabaja de kitchen-hand. Tiene un trabajo de 15h a la semana en TFN y de forma esporádica en ABN cuando le llaman los fines de semana para echar una mano en el restaurante de debajo de su casa.

tax return en australia kitchen hand

  • Los cuchillos que se compró son deducibles. En el trabajo le dieron un uniforme, sin embargo decidió comprar otro. El uniforme quese compró es deducible.
  • Juan se matriculó en un curso de Cookery y lo pago dentro del año financiero que empezó a trabajar. El curso es deducible. Juan también estudia un curso de Business para en el futuro abrir un negocio. Este curso no es deducible ya que no está relacionado directamente con su principal actividad de ingresos.
  • Juan compra café todas las mañanas para estar despierto, el piensa que es indispensable para su trabajo. El café no es deducible.
  • Juan compra una tabla de cortar más grande y afila sus cuchillos cada 4 meses. Tanto la tabla y el afilado son deducibles.
  • Juan tiene un seguro específico por si le pasa algo cortando en el trabajo. El seguro es deducible.
  • Ha comprado una app de cocina que le enseña distintos tipos de corte y emplatados. Se conecta usando el 3G de su móvil. La app es deducible al 100%. El internet de su móvil es deducible parcialmente. Hay que separar el uso privado y el uso útil para su trabajo. 70% uso privado y 30% para el trabajo. Como paga una cuota de $80/mes. $24 x 12 meses = $288 deducibles.

Ganancias totales: $22.000 (TFN $15.000 y ABN $7000)

Ganancias totales ($22.000) – Deducciones ($3000) = $19.000 son los ingresos sobre los que se calculan los impuestos.

Al estar en visa de estudiante no pagará impuestos sobre los primeros $18.200. 
$19.000 – $18.200 = $800 x 19% = $152 serian los impuestos que debe Juan.

Durante el año su Jefe ha ido reteniendo $1500 de impuestos a Juan por orden del ATO.

Por tanto:

  • Impuestos retenidos: $1500
  • Impuestos a pagar: $152
  • $1500- $152= $1.348 le tendrá que devolver el ATO a Juan una vez haga su declaración del Tax Return en Australia

Caso 2: Declaración POR TFN

María trabaja de en una empresa de limpieza como cleaner y factura con su TFN.

tax return en australia cleaner1

  • Gana un total de $20.000
  • De esos $20.000 dólares solo le han retenido $1.700
  • En gastos de trabajo puede deducirse $1.000

Por tanto:

  • Ganancias totales ($20.000) – Deducciones ($1000) = $19.000
  • Ingresos sobre los que aplican impuestos: $800 x 0,19 %= $152
  • Pagado/Retenido: $1.700 A pagar: $152
  • $1700- $152= $1548 le tendrá que devolver el ATO a María una vez haga la declaración del Tax Return en Australia

Caso 3: Declaración POR abn

Carlos trabaja de cleaner como autónomo y factura con su ABN.

tax return en australia cleaner2
  • Gana un total de $23.000
  • Al no tener un empleador no ha tenido retenciones durante el año fiscal
  • Puede deducirse $2.000 dólares en diversos conceptos relacionados con su actividad profesional

Por tanto:

  • Ganancias totales ($23.000) – Deducciones ($2000) = $21.000
  • Ingresos sobre los que aplican impuestos: $2800 dólares $2800 x 0,19 %= $532
  • Pagado/Retenido: $0
  • A pagar: $532
  • Carlos tendrá que pagar $532 al ATO tras realizar su declaración del Tax Return en Australia

 

¿Hago yo solo la declaración del tax return o contrato a alguien?

Igual que pasa con la declaración de la renta española, el tax return en Australia puedes hacerlo por tu cuenta o contratar un Tax Agent para que lo haga por ti.

Dependiendo del nivel de dificultad de tu tax return y de la pereza o no que te dé hacerlo, te damos dos opciones:

1. Descarga la guía paso a paso que hemos preparado en Dingoos para que puedas hacer tu mismo el Tax Return sin complicaciones. En ella explicaremos el proceso de aplicación empezando desde la creación de tu cuenta de myGov.

descargar guía tax return en australia

También te dejamos la web del Australian Tax Office por si necesitas más información sobre algún tema específico. Por supuesto, también puedes ir a una oficina del ATO para pedir ayuda con tu Tax Return.

2. Contacta con nuestros amigos de All Square Accountants y disfruta de descuentos en tu aplicación al Tax Return. Ellos se encargarán de todo una vez que les des la información necesaria para montar tu aplicación al Tax Return. Esta es la información que necesitas conocer:

¿Tengo que hacer el tax return antes de irme de Australia?

Sí. Siempre que lleves más de 6 meses trabajando de forma legal. Si no lo haces habrás incumplido con tu obligación como trabajador en Australia. Por ese motivo te pueden poner una sanción, y si en algún momento piensas en volver a Australia, podrías tener problemas para obtener el visado.

¿Qué pasa si salgo de Australia antes de que empiece el periodo de aplicación?

Si este es tu caso puedes pedir “early logement of tax returns”, siempre que te vayas de Australia de forma permanente. Aquí tienes toda la información sobre cómo solicitarlo.

Esperamos haber disipado muchas de tus dudas y ahora tengas un poco más claro cómo hacer el Tax Return en Australia.

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27 Comments

  • diego

    18 octubre, 2018 at 9:58 pmReply

    Hola en mi liquidacion mi empleador dice que acumule 360 DLS referente a impuestos, realice el tramite para la devolucion, y solo me devolvieron 99 DLS, donde puedo realizar el reclamo, esta empresa ya no me responde, me estafaron

    • Mike

      22 octubre, 2018 at 6:36 pmReply

      Hola Diego, encantados de saludarte. Si eres miembro de la #FamiliaDingoos puedes enviar un email a hello@dingoos.com con tu consulta. ¡Saludos!

  • Pablo

    20 julio, 2018 at 5:09 amReply

    Hola buenas,

    Espero que me podais ayudar. Llegué a Sydney a mediados de marzo,por lo que llevo poco más de 4 meses. Durante este tiempo he trabajado sobretodo con TFN. Mi pregunta es: Tengo que hacer la declaración para la devolución de impuestos ahora o sólo a partir de llevar 6 meses?Lo digo porque acaba de empezar un nuevo año fiscal y me surje esa duda de que hacer con esos meses que he trabajado.
    Gracias

    • Mike

      21 julio, 2018 at 10:09 amReply

      Hola Pablo, encantados de saludarte. Deberás hacer el Tax Return en Australia si has estado trabajando legalmente por cuenta ajena (TFN), propia (ABN) o en ambas, durante más de 6 meses y has generado unos ingresos de mas de $37.000 AUD. ¡Saludos!

  • Andrea

    22 junio, 2018 at 2:27 pmReply

    Hola, considero que alguna de la información que presentan en este artículo es errónea y sería bueno que la corrijan:

    Entre otros:
    El Tax return no solo se debe presentar si se trabajó más de 6 meses, todo dependerá del ingreso que tuvo en el período que trabajo, si es residente o no para efectos fiscales y si tiene o no ABN.

    Además no es necesario que las personas presenten el tax antes de salir del país, lo pueden hacer después de salir, siempre y cuanto cumplan con el plazo normal para presentar el tax return.

    Tambien tienen los datos de cuanto hay que pagar de tax return si se gana mas de 37.000 malos.

    Solo les dejo este comentario para que puedan arreglar la información y que quizas no hayan personas que lean la info y dejen de cumplir la obligación del tax return por pensar que no tienen que presentarla.

    Si les puedo ayudar en algo, con gusto.

    • Mike

      22 junio, 2018 at 6:55 pmReply

      Hola Andrea, muchas gracias por tus comentarios. Los contrastaremos y tendremos en cuenta. ¡Saludos! 🙂

  • Pia

    21 junio, 2018 at 6:12 amReply

    Hola!! Solamente se puede solicitar el tax return si has trabajado mas de 6 meses??? Que pasa si mi visa es solo de 4 meses y estoy trabajando este tiempo.. no puedo reclamarlo?? Es un monton de plata lo que me sacan de sueldo. Gracias!!

    Pia

  • Tania

    16 junio, 2018 at 1:10 amReply

    Hola no sé si me puedan ayudar, yo no he trabajado tengo una beca que está libre de impuestos el año pasado pase una forma diciendo q no presentaba impuestos, este año abrí una cuenta de ahorros que me ha dado apenas 20 dólares de intereses, la pregunta es debo presentar declaración solo por eso?. Gracias

    • Mike

      16 junio, 2018 at 8:37 amReply

      Hola Tania, encantados de saludarte. Solo tendrás que hacer la declaración de impuestos si has estado trabajando 6 meses o más en Australia de manera legal. Esperamos haber resuelto tu pregunta. ¡Saludos! 🙂

  • Isabel

    3 junio, 2018 at 8:57 amReply

    Hola! Si yo llegué a Australia en Abril y empecé a trabajar en Mayo, tengo que declarar los impuestos para del año 2018 si hasta Octubre (fecha final de aplicación) voy a llevar trabajando 5 meses? Si no, tengo que declarar impuestos en el proceso del año 2019??
    Muchas gracias!

    • Mike

      6 junio, 2018 at 10:12 amReply

      Hola Isabel, si en 2018 (del 1 de Julio 2017 al 30 Junio de 2018) no has trabajado mas de 6 meses no tendrás que hacer la declaración de impuestos. Si en el periodo 2019 si habrás trabajado mas de 6 meses si tendrás que hacerla. Esperamos haberte ayudado. ¡Saludos!

  • lara

    24 mayo, 2018 at 3:19 pmReply

    Muy buenas!!
    Tengo una duda, he estado en Australia con visado de estudiante desde septiembre del año pasado y hace un mes que llegué a España. Aún tengo la cuenta australiana abierta pero la quiero cerrar por que si no me cobrarán comisiones. Mi duda es, cuando haga el Tax return me devolverán las tasas a mi cuenta española o es necesario tener una australiana?

    Un saludo y gracias de antemano.

    • Mike

      29 mayo, 2018 at 6:55 pmReply

      Hola Lara, encantados de saludarte. Para hacer el Tax return en Australia necesitas tener una cuenta de banco australiana. ¡Saludos! 🙂

  • Patricia

    18 mayo, 2018 at 12:53 amReply

    Hola, quisiera saber si por primera vez en declaración de impuestos a estudiante te exoneran el pago si es que tuviese que pagar

    • Mike

      21 mayo, 2018 at 9:40 amReply

      Hola Patricia, encantados de saludarte. Si trabajas en Australia más de 6 meses tendrás que hacer la declaración de impuestos. Como ventaja al trabajar con el visado de estudiante, el Gobierno australiano establece que los primeros $18.200 AUD que ganes están libres de impuestos. Esperamos haber resuelto tu duda. Si te surge cualquier otra, aquí estamos para resolverla. ¡Saludos!

  • Jose

    16 mayo, 2018 at 9:27 amReply

    Hola.
    Si tienes trabajo en Australia y pagas los impuestos allí ¿que beneficios tienes en rtelación a la educación y asistencia sanitaria?
    Gracias.

    • Mike

      17 mayo, 2018 at 1:01 pmReply

      Hola Jose, encantados de saludarte. Las ventajas en educación y sanidad dependen del visado con el que estés trabajando en Australia. En caso de trabajar con el visado de estudiante no recibes ayudas para la educación y tampoco tienes acceso a la sanidad publica. Por eso el Gobierno australiano establece como requisito obligatorio para los estudiantes internacionales, contratar un seguro de salud OSHC. En cambio, al trabajar con el visado de estudiante si tendrías ventajas fiscales porque el Gobierno australiano establece que los primeros $18.200 AUD que ganes están libres de impuestos. Esperamos haber resuelto tu duda. Si te surge cualquier otra, aquí estamos para resolverla. ¡Saludos!

  • Mireia

    11 mayo, 2018 at 12:47 amReply

    Buenos días, ¿Que tal?
    tengo una duda a ver si me la podéis resolver.
    Llevo en australia desde Diciembre de 2017, pero estando aqui no he trabajado 6 meses, de hecho he trabajado con tfn durante el periodo de los Commonwealth games (15 días) y casualmente con ABN de cleaner.
    He leído en el post que si te vas de Australia sin haber hecho la declaración te ponen una sanción, pero también entiendo que si no he trabajado los 6 meses no tiene nada que ver.
    Me voy la semana que viene de Australia, entonces mi duda es.. ¿debería hacer la declaración en Julio desde España? o como funciona?

    Gracias, todo esto es un lío para los que somos novatos!

    • Mike

      11 mayo, 2018 at 10:42 amReply

      Hola Mireia, encantados de saludarte. Efectivamente, si no has trabajado por mas de 6 meses no tienes que hacer el Tax Return. ¡Saludos! 🙂

  • Miguel

    2 mayo, 2018 at 5:46 amReply

    Tengo una duda, llegué a Australia en febrero de 2018 y empezé a trabajar en marzo de 2018, cuando debo hacer la declaracion de impuestos, éste año o el siguiente ?….

    • Mike

      2 mayo, 2018 at 8:06 pmReply

      Hola Miguel, encantados de saludarte. El periodo para hacer la declaración de impuestos en Australia empieza el 1 de julio y termina el 30 de junio del año siguiente, si no has trabajado más de 6 meses antes del 30 de Junio, en principio no tendrás que hacerla. En cualquier caso, para poder responder correctamente a tu pregunta es importante saber con que visado estas trabajando y si es por cuenta ajena o como autónomo. Además, hay que tener en cuenta el dinero que hayas ganado entre otras cosas… Un saludo y esperamos haberte ayudado.

  • Judit

    13 abril, 2018 at 4:54 amReply

    Buenas. Tengo una duda. Lo que te devuelven al declarar es solo la superannuation o son las tax?
    Porque quitan bastante más de tax que de super..
    Gracias

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